Vous avez entendu parler de la branche 23 et vous vous posez des questions ?
Découvrons ensemble ce qui se cache derrière cette appellation.
Parmi les nombreuses possibilités d’investissements qu’on peut vous proposer, la branche 23 revient souvent.
- Certains vantent ses rendements attrayants.
- D’autres s’en méfient en raison des risques encourus.
Qu’en est-il exactement ?
Pour vous aider à choisir en connaissance de cause, cet article aborde les questions suivantes :
En quoi consiste la branche 23 et quels en sont les avantages ?
En quoi diffère-t-elle de la branche 21 ?
Que faut-il savoir et à quels points faut-il rester attentifs ?
Table des matières
En quoi consiste la Branche 23 ?
La branche consiste 23 est une assurance-vie liée à un fonds d’investissement.
Cette assurance-vie offre un rendement qui dépend des performances de l’investissement.
L’investisseur choisit parmi la gamme de fonds qui lui sont proposés, celui qui correspond à son profil et ses préférences.
En règle générale, la branche 23 s’adresse à des investisseurs disposés à prendre davantage de risques :
- pas de garantie de capital ;
- Pas de garantie de rendement
En revanche, les gains potentiels sont plus importants.
Comment fonctionne la Branche 23 ?
Vous versez à votre assureur vos primes.
De ce montant, votre assureur déduit :
- les frais ;
- les impôts (la taxe sur primes) ; et
- la prime couverture décès si vous y avez souscrit.
Votre contrat d’assurance précise dans quels fonds vos primes seront versées.
En général, le solde est investi par votre assureur dans des fonds internes ou externes.
Ces fonds sont composés d’actifs tels que des obligations, des actions, de l’immobilier, des organismes de placement collectifs (OPC), etc.
C’est ce mécanisme qui implique que la valeur de votre assurance-vie n’est pas fixe : elle dépend de la valeur des fonds investis et de la valorisation de vos différents actifs.
Quelles différences avec la Branche 21?
Pour faire simple, la branche 21 et la branche 23 se distinguent par 3 éléments :
- le capital ;
- le rendement ; et
- le traitement fiscal.
| Branche 21 | Branche 23 | |
| Capital | Le capital (ou le rendement) est garanti | Capital et rendement ne sont pas garantis* |
| Rendement | Taux fixe | Dépend des actifs sous-jacents |
| Déductibilité Prime | Oui** | Oui** |
| Taxes | Précompte mobilier Taxe sur primes Pas de taxe sur les comptes-titres Pas de TOB | Pas de précompte mobilier (si aucune garantie de rendement n’est octroyée) Taxe sur primes Pas de Taxe sur les comptes-titres Pas de TOB |
*en principe, car possibilité de garantie **jusqu’à 2350 EUR
*** sauf pour l’épargne pension, jusqu’à 2350 EUR
Quels sont les 5 avantages de la branche 23?
5 maîtres mots : planification successorale, diversification, rendement, flexibilité et fiscalité.
Avantage 1 : Planification successorale
La branche 23 permet de désigner un bénéficiaire en cas de décès et ce bénéficiaire peut être désigné librement.
Le bénéficiaire en cas de vie est le plus souvent le preneur d’assurance ; il reste de cette manière le propriétaire de l’assurance et du capital.
Avantage 2: Diversification
Elle permet d’accéder à un large éventail de fonds d’investissement dont certains sont traditionnellement destinés aux investisseurs institutionnels.
Avantage 3: Rendement
Vue sous l’angle d’un produit d’épargne à long terme, la branche 23 offre un rendement potentiellement plus élevé qu’un compte d’épargne ou un produit de la branche 21.
Toutefois, ce rendement n’est pas garanti.
Avantage 4 : Flexibilité
Vous pouvez choisir de verser des petits montants, de combiner avec une assurance décès.
Vos versements et retraits restent flexibles. Votre argent reste disponible à tout moment.
Vous pouvez ainsi emprunter sur votre assurance vie, obtenir une avance ou retirer de l’argent.
Avantage 5 : Avantages fiscaux
Vous ne payez pas de précompte mobilier, ni sur les intérêts, ni sur les plus-values.
Vous ne payez pas de taxes sur les opérations de bourse (TOB), ni de taxes sur les comptes titres, les fonds de placement sous-jacents de votre investissement ne se trouvant pas sur un compte-titres.
Dans le cadre de l’épargne pension, un produit de la branche 23 est déductible.
Les points d’attention de la branche 23
Dans tout investissement, votre rendement peut être impacté négativement par une série de coûts et de frais divers.
Renseignez-vous, comparez et faites vos comptes.
Chaque prime d’assurance versée fait l’objet d’une taxe de 2%.
C’est valable pour la branche 23 et la branche 21. Dans le cadre de l’épargne pension, toutefois, cette taxe d’assurance n’est pas d’application.
Les frais d’entrée doivent être examinés.
Ils peuvent être de 0% ou même grimper jusqu’à 6%, ce qui pèse lourdement sur le rendement.
Les frais de gestion annuels varient
habituellement entre 0,7 et 1,2%.
Attention : des fonds externes sous-jacents impliquent des frais de gestion additionnels.
S’agissant d’un investissement à long terme, un fonds de la branche 23 prévoit des frais de sortie anticipée qu’il convient d’examiner.
Comment comparer les produits de la branche 23 ?
Pour bien choisir son produit de branche 23, un comparatif des offres disponibles sur le marché s’impose.
- Comment sont composés les différents fonds proposés ?
- Quels sont ceux qui correspondent idéalement à mon profil d’investisseur, à mes choix d’actifs, de diversification et de secteurs ?
- Quels sont les frais d’entrée ?
- Quels sont les frais de gestion des fonds sous-jacents éventuels ?
- Auprès de quelle compagnie pourrez-vous obtenir les frais d’entrée les plus bas ?
Un comparatif des frais vous aidera à choisir en connaissance de cause.
Rendez-vous sur le comparatif branche 23 du site web de guide-epargne.be.
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